Как да съставя фактура ?

Как да съставя фактура ?

За да потвърдите, доставка на стоките или услугите, използвани при работа в офис хартия, озаглавена фактура.пълнене му се регулира от различни закони и нарушаване на правилата прави документа невалиден.Как да се издаде фактура (NF), ние ще ви кажа в тази статия.

основни правила за попълване на фактурата

За да бъде правилно попълване на фактурата и не предизвика проблеми в контролните органи, трябва да се придържате към следните правила:

  1. Дръжте стаи SF, подредени в хронологичен ред, и датите им са били по-късноот първичната документация;
  2. включва подробности в съответствие със следните нормативни документи:
    • за доставчици или изпълнители при доставка на стоки, предоставяне на услуги - в параграф 5 на член ..169 от Данъчния кодекс на Руската федерация;
    • за доставчици или при получаване на авансово плащане - в точка 5.1.Чл.169 от Данъчния кодекс.
  3. Всички промени трябва да бъдат подписани от ръководителя и печат на организацията.Задължително е да се уточни датата.
  4. All СФ получени доставчици и
    ли изпълнители, те трябва да бъдат записани в книгата на покупки и издадени - в продажбите на книги.
  5. Не забравяйте, че по силата на документа трябва да престои 2 подписа: директорът и главен счетоводител.В някои случаи компанията има хора, които също са упълномощени да подписват такива документи, съответстващи ръководство за употреба.процедура
  6. за попълване различен за обработка SF при получаване на авансово плащане и доставка на стоки или предоставяне на услуги.

Как да съставя фактури при превоз на стоки или услуги

най линии и графиката на пръв поглед изглеждат ясни, но когато те са попълване на необходимостта да се разгледа редица нюанси.В този тип SF посочи:

Lines:

  • 1 - тук се въвежда и на броя, определен от съответната дата;
  • 1а - попълнено, ако направите корекции.Посочете номера и датата на документа, изготвен от факта на корекция;
  • 2 - доставчик на данни или изпълнител на строителните работи трябва да бъдат еднакви с други документи;
  • 2а - показва местоположението на доставчика, който също трябва да съвпада с друга документация;
  • 3 - изпращача информация (с посочване на името и местоположението).влизане е "същото" Когато съвпадението на доставчика на данни.Ако SF е не прави за доставка на стоките, в този ред, сложи тире;
  • 4 - данни за получателя, включително всичките му детайли;
  • 5 - ако има такъв документ трябва да определи съответната данни: номер и дата;
  • 7 - наименованието и кода на валутата, посочена в този формат: "Руската рубла", "643".Не е позволено да се уточни чуждестранна валута.В този случай, на линия е направена еквивалентно количество в рубли.

брои:

  • 1 - списък или услуги Каталог извършени;
  • 2 - код посочва въз основа на данни ОК 015-94 (MC 002-97)."Националната класификация единици" (одобрени с Указ на Държавния стандарт на Руската федерация от 26.12.1994 N 366.);
  • 2а, 3 - ако SF е изложена на доставчика на услуги, поставени на таблото;
  • 4 - заплаща цената на една единица от стоката.Когато става въпрос за услугите - постави пробив.
  • 5 - показва цената на стоките в национална валута;
  • 6 - при липса на запис е "не акциз";
  • 7, 8 - показва размера на данъка.Когато се регистрирате SF за стоки, освободени от ДДС, вписване е "изключено" (списъкът на стоки в пети параграф от член 168 от Данъчния кодекс).
  • 9 - общата сума, платена;
  • 10 и 10а - попълва при вноса на стоки.Код посочено в съответствие с държави UC (MK (ISO 3166) 004-97) 025 - 2001. Ако SF е направена на доставчика на услуги, поставени на таблото.
  • 11 - задължително за вносни стоки.

Попълване фактури при получаване

SF авансово плащане трябва да бъде направено в рамките на 5 календарни дни от датата на получаване на авансово плащане.Той е изработен в два екземпляра, по един за продавача, а втората - за компанията от страна на получателя.

направите чрез този тип трябва да е без пълнеж всички редове и брои.Трябва да се спомене:

Lines:

  • 1 - показва броя възложени и съответната дата;
  • 2, 2а, 2б, 6, 6а, 6б - влезе доставчик на данни (стоки или услуги) и на купувача в съответствие с други документи;
  • 5 - за да получи плащане по надолу трябва да бъде документирана обосновка.Ето защо, в този ред се посочва номера и датата на документа за упълномощаване правото на прехвърляне да получат авансово плащане.Ако предварителни плащания не са пари в този ред постави тире;
  • 7 - наименованието и кода на националната валута от OKW.Според законодателството, чуждестранна валута не може да се използва при попълване на SF.Необходимо е да се напише от равностойността в национална валута.

брои:

  • 1 - списък на стоки или услуги / работи.Ако дадено приложение все още не е изготвен в момента на получаване на авансово плащане, за да се правят обобщени рекорд, като "млечни продукти".Тук можете да посочите в скоби думата "предварително";
  • 7-9 - платен данък процент, размерът на ДДС и сумата на получените аванси.Сумата, посочена в рубли и копейки, закръгляването не е позволено;
  • в останалите колони са поставени тирета.